一、風險與風險管理

　　具備領先的風險管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競爭力

　　（一）風險與收益

　　1.風險的三種定義

　　（1）風險是未來結(jié)果的不確定性：抽象、概括

　　（2）風險是損失的可能性：損失的概率分布；符合金融監(jiān)管當局對風險管理的思考模式

　　（3）風險是未來結(jié)果（如投資的收益率）對期望的偏離，即波動性

　　符合現(xiàn)代金融風險管理理念：風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

　　2.風險與收益的關系：平衡管理

　　3.切勿將風險與損失混淆

　　風險：事前概念，損失發(fā)生前的狀態(tài)

　　損失：事后概念

　　4.損失類型

　　預期損失——提取準備金、沖減利潤

　　非預期損失——資本金

　　災難性損失——保險

　　（二）風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營

　　我國商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則

　　風險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一

　　1.承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

　　（1）依靠專業(yè)化的風險管理技能；

　　（2）兩個例子

　　開發(fā)和管理基金；

　　外匯交易和衍生品交易

　　做市商：《指引》所稱銀行間外匯市場做市商，是指經(jīng)國家外匯管理局（以下簡稱外匯局）核準，在我國銀行間外匯市場進行人民幣與外幣交易時，承擔向市場會員持續(xù)提供買、賣價格義務的銀行間外匯市場會員。

　　2.作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式

　　從片面追求利潤的管理模式轉(zhuǎn)向?qū)崿F(xiàn)“經(jīng)風險調(diào)整的收益率”最大化的管理模式；

　　從定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式轉(zhuǎn)向定量分析為主的風險管理方式；

　　從分散風險管理的模式轉(zhuǎn)向全面、集中管理模式。

　　3.為商業(yè)銀行的風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合

　　4.健全的風險管理為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

　　具有自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理功能；

　　5.風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是金融監(jiān)管的迫切要求

　　決定商業(yè)銀行風險承擔能力的兩個因素：資本規(guī)模、風險管理水平

　　（三）商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展

　　商業(yè)銀行自身發(fā)展、風險管理技術進步、監(jiān)管當局監(jiān)管的規(guī)范要求

　　1.資產(chǎn)風險管理模式階段

　　20世紀60年代以前

　　偏重于資產(chǎn)業(yè)務，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

　　2.負債風險管理