第三章 銀行主要業務

一、銀行招聘綱

1.3.1負債業務

存款業務

借款業務

1.3.2資產業務

貸款業務

債券投資業務

現金資產業務

1.3.3中間業務

交易業務

清算業務

支付結算業務

銀行卡業務

代理業務

托管業務

擔保業務

承諾業務

理財業務

電子銀行業務

二、知識要點提示

本章考情分析

1.學習本章的目的與要求：了解銀行業基本業務知識;熟悉主要業務種類;掌握相關概念、業務特色、基本做法。

2.本章在考試中的地位：本章是全書的重點，是金融從業人員必需掌握的主要業務知識，在歷年的考試中，考分占比一般在25%-35%左右。當然，在歷年考試中，考試類型也仍然是單項選擇題、多項選擇題、判斷題這些客觀題型。

3.本章主要內容：銀行業負債、資產和中間業務三大類銀行的主要業務

4.本章重點與難點是：負債業務中的存款業務，資產業務中的福費廷等貸款業務知識，中間業務中的支付結算業務等。

5.復習方法：應在精讀教材的基礎上，采用問題中心法進行比較記憶和練習。

本章概要

本章通過負債業務、資產業務和中間業務三大類對銀行的主要業務進行介紹。

負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行資產業務和中間業務的重要基礎。商業銀行負債主要由存款和借款構成。存款包括人民幣存款和外幣存款兩類，而借款包括短期借款和長期借款兩大類。存款是商業銀行最主要的資金來源，存款業務也是商業銀行的傳統業務。本章對銀行負債業務的介紹主要針對存款業務。

資產是銀行過去的交易或事項形成的、由銀行擁有或控制、預期會給銀行帶來經濟利益的資源。商業銀行的資產主要包括貸款、債券投資和現金資產三大類。貸款是商業銀行最主要的資產，也是最主要的資金運用。本章對銀行資產業務的介紹主要針對貸款業務。

中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括交易業務、清算業務、支付結算業務、銀行卡業務、代理業務、托管業務、擔保業務、承諾業務、理財業務和電子銀行業務等。

逐筆計息法：按預先確定的計息公式逐筆計算利息。目前，各家銀行多使用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。

計息期為整年（月）的，計息公式為：

利息=本金×年（月）數×年（月）利率

計息期有整年（月）又有零頭天數的，計息公式為：

利息=本金×年（月）數×年（月）利率+本金×零頭天數×日利率

背景知識】貸款基準利率

2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構上浮貸款利率。

我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理（自上而下分配放貸權力）、統一授信管理（控制融資總量及不同行業、不同企業的融資額度）、審貸分離、分級審批與貸款管理責任制相結合，以切實防范、控制和化解貸款業務風險。

我國自2002年開始全面實施國際銀行業普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類（見表3-5），其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。

【例題1：單選題】根據貸款“五級分類法”的劃分，不良貸款是指（C）。

A、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款

B、關注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

C、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

D、正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款

【例題2：單選題】目前，我國銀行信貸管理一般實行（ABCDE）相結合

A、集中授權管理

B、統一授信管理

C、審貸分離

D、分級審批

E、貸款管理責任制

【例題3：多選題】按貸款期限，可將貸款業務分為：（BC）

A、個人貸款

B、短期貸款

C、中長期貸款

D、信用貸款

【例題4：判斷題】貸款業務流程的順序是貸款申請、貸款審批、貸款調查、貸款發放、貸后管理。A（對）B（錯）

答案B

試題解析：貸款強調三查，即貸前調查、貸中審查、貸后檢查）

（6）貿易融資

商業銀行提供的貿易融資可以分為國內貿易融資和國際貿易融資兩大類。

國內貿易融資是指對在國內商品交易中產生的存貨、預付款、應收賬款等資產進行的融資

國際貿易融資按進口方銀行提供服務對象的不同可以分為兩大類，一類是進口方銀行為進口商提供的服務，另一類是出口方銀行為出口商提供的服務（見表3-6 p69）。（請學員各自注意閱讀兩類服務對象中的“融資服務種類內容”）

以下為幾種主要的貿易融資工具：

①信用證

銀行有條件的付款承諾。流程見圖3-1。

現在銀行大多開立的是跟單商業信用證、不可轉讓信用證。

3.3 中間業務

中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入的業務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務。

中間業務相比于傳統業務而言，具有以下特點：

（1）不運用或不直接運用銀行的自有資金。

（2）不承擔或不直接承擔市場風險。

（3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務。

（4）以收取服務費（手續費、管理費等）、賺取價差的方式獲得收益。

（5）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。

3.3.1 交易業務

作為中間業務的交易業務，是指銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括外匯交易業務和金融衍生品交易業務。

外匯交易業務

外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。外匯交易既可滿足企業貿易往來的結匯、售匯需求，也可供市場參與者進行投資或投機的交易活動。根據外匯交易方式的不同，外匯交易可以分為即期外匯交易和遠期外匯交易。

（1）即期外匯交易

即期外匯交易又稱為現匯交易或外匯現貨交易，是指在第二個營業日或成交當日辦理實際貨幣交割的外匯交易。

（2）遠期外匯交易

遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。

信用證，P86

托收：托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。

根據所附單據的不同，托收分為光票托收和跟單托收